Employee Stock Options Valuation 2004 FAS 123
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Use el mismo software Financial Accounting StandardsBoard (FASB) empleado para generar los ejemplos en A87 y en Financial Accounting Standards 123 versión 2004(Revisada), para la aplicación de árboles binomiales. El paquete de software ESO Valuation fue miembros del personal de la FASB en 2003 y 2004, en el modelo de árboles binomiales de Black-Scholes con respecto a la valoración de opciones de acciones. El Doctor Mun es también el autor de numerosos libros, incluyendo "La valoración de opciones de acciones (Bajo requerimientos FAS 123 2004)" , publicado por Wiley Finance en 2004.
Lo que el Wall Street Journal llama "una de las medidas de mayor alcance que la FASB ha hecho en sus 30 años de historia", en diciembre de 2004, la FASB emitió una Declaración Final de estándares de Contabilidad Financiera (FAS) de Pagos basados en acciones que modifica las anteriores Declaraciones de FAS 123 y 95 publicadas en octubre de 1995.
Básicamente, la propuesta establece que todas las employee stock option (ESO) las nuevas y las fracciones, que aún no se han creado tendrán que ser gastadas, a partir de junio 15 de 2005. En anticipación del estándar, muchas compañías como General Electric y Coca-Cola tienen ahora sus ESOs voluntariamente gastados en el tiempo de escritura, mientras que cientos de otras firmas están luchando para valorar sus ESOs.
Nuestros servicios de consultoría y software personalizado aplican la mejor metodología que todavía se ajusta a los requisitos de FAS 123, y de esta manera, las empresas pueden potencialmente, reducir sus gastos en millones de dólares al año, evitando la innecesaria sobrevaluación de los modelos inocentes de Black-Scholes.
Para obtener más información acerca de nuestro enfoque personalizado del super árbol binomial, descargar el artículo del Dr. Johnathan Mun sobre los impactos de valoración de la FAS 123. Este artículo está basado en su último libro, "La valoración de opciones de acciones bajo los Requisitos de FAS 123 de 2004," (Wiley, 2004). Los modelos y algoritmos que se utilizan en este artículo y el libro son basados en el software.
En la consultoría de Valoración de Opciones Reales, podemos asistirlo en una variedad de temas incluyendo:
En lugar de simplemente obtener un software que usted no sabe cómo usar, o un informe de consultoría que no sirve para nada en 3 meses, nosotros lo orientamos y capacitamos a usted y su equipo en la aplicación y valoración de opciones reales. Completamos uno o más casos de negocios juntos, y al final del contrato, usted recibirá una serie de modelos financieros Excel construidos para satisfacer sus necesidades específicas, con los modelos de opciones reales, funciones, y el código de análisis construido de acuerdo a sus especificaciones.
Dependiendo de la necesidad, la consultoría de análisis de opciones reales la realiza un equipo de expertos o una persona. Independientemente de la situación, el consultor ejecutivo principal será el Dr. Johnathan Mun, un renombrado experto mundial en Opciones Reales y Análisis de Riesgo, y el autor de 12 libros sobre las opciones reales, análisis de riesgos, opciones sobre acciones y otros temas relacionados.
Descargue nuestro libro blanco sobre "análisis de opciones reales en términos sencillos."
ara obtener más información acerca de las opciones reales, descargue el Chapter 1 Dr. Johnathan Mun, el"Real Options Analysis, 2nd Edition" (Wiley, 2005) de forma gratuita.
Ofrecemos servicios de consultoría para la construcción de modelos en Excel, incluyendo la creación de macros, funciones y otros modelos personalizados en VBA. Estos modelos serán construidos con las especificaciones del cliente y utilizados sin derechos de autor a través de la empresa, proporcionando una modelación estándar para su empresa. Además, podemos incorporar Risk Simulator, Real Options SLS o funcionalidades de valoración de ESO dentro de su paquete de modelos existentes, hojas de cálculo, o software propietario.
